招商证券面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第四期)(品种一)2019年付息公告

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  证券代码:600999 证券简称:编号:2019-065

  债券代码:143392 债券简称:18招商G6

  招商证券股份有限公司面向合格投资者公然排印

  2018年公司债券(第四期)(种类

品行一)2019年付息

  本公司董事会及全体董事保证本布告内容不存在任何子虚记录、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承当个别及连带责任。

  重要内容提示:

  债务挂号日:2019年8月7日

  债券付息日:2019年8月8日

  招商证券株式会社(如下简称“排印人”或“本公司”)于2018年8月8日排印的株式会社面向合格投资者公然排印2018年公司债券(第四期)(种类

品行一)(如下简称“本期债券”)将于2019年8月8日开始支付自2018年8月8日至2019年8月7日时期的利钱(如下简称“本次付息”)。按照本公司《招商证券株式会社面向合格投资者公然排印2018年公司债券(第四期)募集阐明

顺叙书》无关条目的规定,现将无关事变布告如下:

  一、本期债券的基本情况

  1、排印主体:招商证券株式会社

  2、债券名称:招商证券株式会社面向合格投资者公然排印2018年公司债券(第四期)(种类

品行一)

  3、债券排印批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许可[2018]612号

  4、债券简称及代码:18招商G6,143392

  5、债券期限、排印领域及票面:本期债券为3年期,排印领域为人民币30.00亿元;票面为3.94%。

  6、债券形式:实名制记账式公司债券。

  7、还本付息体式格局:每年付息一次,到期一次还本,最初一期利钱随本金的兑付一起支付。采用单利按年计息,不计复利。

  8、付息日:本期债券的付息日为存续期内每年的8月8日,如遇法定节假日或休息日,则前述日期顺延至下一买卖日,顺延时期不另计息。

  9、兑付日:本期债券的兑付日为2021年8月8日,如遇法定节假日或休息日,则前述日期顺延至下一买卖日,顺延时期不另计息。

  10、上市光阴和地点:本期债券于2018年8月17日在上海证券买卖所上市买卖。

  11、挂号、托管、拜托债券派息和兑付机关:中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司

  二、本次付息方案

  1、利率:本期债券票面利率为3.94%。

  2、计息期限:2018年8月8日至2019年8月7日。

  3、每手债券派发利钱:本次付息每手“18招商G6”面值1,000元,派发利钱为39.40元(含税)。

  4、本次付息总金额:118,200,000.00元(含税)。

  三、付息债务挂号日和付息日

  1、债务挂号日:2019年8月7日

  2、债券付息日:2019年8月8日

  四、付息工具

  本次付息工具为截止2019年8月7日上海证券买卖所收市后,在中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司挂号在册的全体“18招商G6”持有人。

  五、付息方式

  1、本公司与中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司签署拜托署理债券兑付、兑息和谈,拜托中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未定时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司指定的账户,则中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司将按照和谈终止拜托署理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息事情由本公司自行卖力办理,相干实施事宜以本公司的布告为准。本公司将在本次兑息日2个买卖日前将本期债券的利钱足额划付至中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户。

  2、中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司在收到金钱后,通过资金结算系统将债券利钱划付给相应的兑付机关(证券公司或中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司认可的其他机关),投资者于兑付机关支付债券利钱。

  六、关于投资者缴纳公司债券利钱所得税的阐明

顺叙

  1、关于向团体投资者征收公司债券利钱所得税的阐明

顺叙

  按照《中华人民共和国团体所得税法》和《企业债券管理条例》等相干法例和文件的规定,本期债券团体投资者应就其获得的债券利钱所得缴纳公司债券利钱团体所得税。

  按照《国家税务总局关于加强企业债券利钱团体所得税代扣代缴事情的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利钱团体所得税将一致由各兑付机关卖力代扣代缴并直接向各兑付机关所在地的税务部门缴付。请各兑付机关按照团体所得税法的无关规定做好代扣代缴团体所得税事情。如各兑付机关未履行上述债券利钱团体所得税的代扣代缴使命,由此产生的法律责任由各兑付机关自行承当。

  本期债券利钱团体所得税的征缴阐明

顺叙如下:

  纳税人:本期债券的团体投资者

  纳税工具:本期债券的利钱所得

  纳税税率:按利钱额的20%征收

  纳税环节:团体投资者在付息网点支付利钱时由付息网点一次性扣除

  代扣代缴使命人:卖力本期债券付息事情的各付息网点

  本期债券利钱税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门

  2、关于向非居民企业征收公司债券利钱所得税的阐明

顺叙

  对于持有本期债券的合格境外机关投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),按照2018年11月7日发布的《关于境外机关投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机关投资境内债券市场取得的债券利钱支出暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机关在境内设立的机关、场所取得的与该机关、场所有实际联系的债券利钱。

  七、相干机关及联系方式

  1、排印人:招商证券株式会社

  地址:深圳市福田区福田街道福华一路111号

  联系人:王剑平、胡楠、鲍凡

  联系电话:0755-83081508、0755-83081869、0755-83081822

  传真:0755-83081574

  2、主承销商、债券受托管理人:株式会社

  地址:上海市静安区新闸路1508号

  联系人:黄亮、邢一唯

  联系电话:021-52523023

  传真:021-52523004

  招商证券株式会社

  2019年7月31日


(责任编辑:DF376)